Na změnu životního pojištění je čas jen do konce března

Nejpozději do 31. března se musí většina majitelů životního pojištění rozhodnout pro převod smlouvy do jednoho z nově vzniklých daňových režimů. Buď bude jejich pojištění daňově zvýhodněné, nebo půjde provádět mimořádné výběry naspořených finančních prostředků. Aby si mohl klient i po 1. 1. 2015 odečítat z daní zaplacené pojistné až do maximální výše 12 000 Kč, bude muset stávající smlouvu upravit tak, aby...

Nejpozději do 31. března se musí většina majitelů životního pojištění rozhodnout pro převod smlouvy do jednoho z nově vzniklých daňových režimů. Buď bude jejich pojištění daňově zvýhodněné, nebo půjde provádět mimořádné výběry naspořených finančních prostředků.

Aby si mohl klient i po 1. 1. 2015 odečítat z daní zaplacené pojistné až do maximální výše 12 000 Kč, bude muset stávající smlouvu upravit tak, aby vyhovovala novým podmínkám podle zákona o daních z příjmů účinného od 1. 1. 2015.

Daňově výhodná možnost – klient nebude mít nadále možnost vybírat mimořádné pojistné

Pojistná smlouva tak bude splňovat podmínky daňového zvýhodnění a zaměstnavatel na ni bude moci i nadále přispívat za stejných podmínek jako dosud.

Na konci minulého roku některé pojišťovny informovaly klienty, že pokud chtějí zachovat daňové zvýhodnění, nemusí podnikat žádné kroky. Dle aktuálního vyjádření ČNB však klienti musí pro zvýšení právní jistoty tuto skutečnost pojišťovně písemně potvrdit. Upozorněte proto Vaše klienty na tuto skutečnost.

„Nedaňová“ možnost –  klient si ponechá možnost mimořádných výběrů

Pokud si klient ponechá pojistnou smlouvu ve stávajícím režimu beze změny a ponechá si možnost mimořádných výběrů (pokud to jeho pojištění umožňuje), jeho smlouva nebude nadále smlouvou soukromého životního pojištění a dále nebude možné využívat daňové zvýhodnění. Na takovou pojistnou smlouvu nemůže nadále přispívat zaměstnavatel formou osvobozeného příspěvku na pojištění v rámci firemních benefitů.

I v případě, kdy klient nepožaduje u své existující smlouvy daňové výhody a tedy chce mít zachovánu možnost mimořádných výběrů, měl by tuto skutečnost pojišťovně oznámit.

Upozorněte klienty

Řekněte svým klientům, aby věnovali náležitou pozornost dopisům od pojišťoven, kde je popsáno, jakou formu souhlasu daná pojišťovna vyžaduje.

Tématu daňových změn jsme se již věnovali ve vysílání finTV a další informace naleznete v BT Analýza v BeTy.

Související články

Rizika

Od 1. dubna začnou platit novinky v povinném ručení. Zbystřit musí majitelé elektrokoloběžek i seniorských trojkolek a dalších vozítek

Automobilovou hantýrkou by se o tom dalo mluvit jako o faceliftu. Povinné ručení od 1. dubna čekají změny, pro majitele osobních vozů to ale přelomové novinky nebudou. Zpozornět naopak musí…

27. 3. 2024 6 minut čtení minut čtení

Rizika

Užijte si zimní sporty naplno: 10 zásad kvalitního pojištění na hory

Češi milují lyžování. I v evropském srovnání patříme mezi státy, kde se lyže a snowboard těší největší oblibě. Dovolená na horách kromě sportovního vyžití, nádherných panoramat a dobré zábavy ale…

26. 1. 2024 9 minut čtení minut čtení

Rizika

Novinky v povinném ručení nabraly zpoždění. Co nás čeká v příštím roce na silnicích?

Původně na Vánoce, nyní nejdříve až v prvním čtvrtletí příštího roku začnou platit novinky v povinném ručení, které zvyšují například minimální povinné limity. Záleží, kdy bude zákon definitivně schválen. Co…

28. 11. 2023 6 minut čtení minut čtení

Zpět na články

Články e-mailem každý pátek

Rádi vám předáme know-how. Nechte nám na sebe kontakt.